절세 혜택을 받으면서 자산도 불리고 싶은 분들에게 자주 등장하는 질문입니다. 흔히 연금저축은 장기 투자, ISA는 중단기 투자, IRP는 퇴직금 관리용이라고 설명하곤 하는데요. 실제로는 "이 계좌를 어떻게 운영하느냐"에 따라 전혀 다른 전략이 나올 수 있습니다. 오늘은 이 세 가지 절세계좌를 비교해보고, 실전에서는 어떻게 활용하면 좋을지 정리해봤습니다.
연금저축 vs ISA vs IRP – 기본 조건 비교
| 구분 | 연금저축펀드 | ISA (종합자산관리계좌) | IRP (개인형 퇴직연금) |
|---|---|---|---|
| 납입 한도 | 연 1,800만 원 | 연 2,000만 원 | 연 1,800만 원 |
| 세제 혜택 | 세액공제 16.5% (최대 148.5만 원) | 소득공제 200~400만 원 한도 | 세액공제 16.5% (연금저축과 합산) |
| 과세 방식 | 과세이연 후 3.3~5.5% 저율과세 | 이자·배당소득 9.9% 저율과세 | 연금 수령 시 저율과세 |
| 출금 조건 | 55세 이후 10년 이상 분할 수령 | 3년 이상 보유 후 자유 인출 | 특별한 사유 없이는 중도 출금 불가 |
세액공제가 유리한 이유와 단점
세액공제는 말 그대로 낼 세금에서 직접 깎아주는 방식이기 때문에 절세 효과가 큽니다. 연말정산 시 900만 원 납입 시 최대 148만 5천 원의 확정 수익이 생기죠. 단, 이 돈은 55세 이후 10년간 나눠서 인출해야 하며, 중도 인출 시에는 세금(16.5%)을 내야 합니다.
사실 이건 실제로는 생각보다 큰 부담이 아닐 수 있어요. 왜냐하면 세액공제를 받지 않은 금액은 자유롭게 출금할 수 있고, 받은 부분도 원래 내야 했던 세금을 나중에 내는 개념이라서 실질 손해는 아닙니다.
ISA의 장단점과 전략
SA는 세액공제는 없지만 소득공제와 저율과세(9.9%) 혜택이 있습니다. 만기 3년 이후에는 자유롭게 해지가 가능해 유연성이 높죠. 단점은 소득공제가 개설 시점 기준 단 한 번만 가능하다는 점입니다. 그래서 장기 복리를 기대하기 어려울 수도 있어요.
실전 팁: 3년마다 해지하고 재가입하면 소득공제는 계속 받을 수 있지만, 그만큼 복리효과가 끊긴다는 딜레마가 있습니다.
자산별 추천 전략
해외 ETF: 연금저축이나 IRP에서 투자 (과세이연 효과 극대화)
국내 ETF/개별주식: ISA가 유리 (중도 출금 시 과세 없음)
또한 ISA 해지 후 연금저축이나 IRP로 옮기는 특례를 활용하면 소득공제+세액공제를 한 번에 누릴 수 있는 전략도 가능합니다.
어떤 계좌가 가장 유리할까?
연금저축펀드 – 세금 많이 내는 직장인에게 유리, 해외 ETF 투자에 최적
IRP – 연금저축과 동일한 혜택 + 퇴직금 관리 가능, 단 주식 70% 한도 있음
ISA – 유연한 단기 투자에 적합, 국내 ETF/주식 투자 시 활용
추천 조합:
연금저축 600만 원 + IRP 300만 원으로 세액공제 최적화
ISA는 국내 투자 상품용으로 병행
절세계좌는 어떤 계좌가 좋은지가 아니라, 내 소득 수준, 투자 목적, 투자 상품에 따라 "어떻게 활용하느냐"가 핵심입니다. 연금저축이든 ISA든 전략적으로 잘 활용한다면 사실 손해 볼 일이 있을까 싶네요.
자신의 투자 목표와 상황에 맞는 포트폴리오를 세우는 게 중요하고요, 이를 위한 가장 간단한 시작은 연금저축과 IRP의 세액공제부터 활용하는 것입니다.
정보는 누구나 가질 수 있지만, 전략은 다릅니다. 오늘 배운 내용을 바탕으로 나만의 절세 전략을 만들어 보세요!
